2018年度固始县非税收入管理局

部门决算公开

第一部分

　固始县非税收入管理局概况

一、固始县非税收入管理局主要职责

1、贯彻落实国家、省有关非税收入征收管理的法律、法规、规章和制度，拟订市级非税收入征收管理的具体实施办法。
   2、依照有关法律、法规、规章、制度和实施办法的规定，负责本级行政性收费、事业性收费、政府性基金（附加）、罚没收入、国有资产和国有资源收益以及其他非税收入的征收管理，组织、委托市直各执收单位做好非税收入的征缴工作。
   3、核定本级行政事业单位非税收入年度预算，负责向市局就本级非税收入减免提出初审意见。
   4、负责非税收入征收管理系统网络建设与维护，非税收入的核算与统计工作。
    5、负责非税收入票据的保管、发放、核销、检查等日常管理工作。
    6、参与非税收入的清理整顿和已取消（或调整）的非税收入项目标准和督查落实工作。
    七、开展非税收入日常监督和专项稽查，依法查处各种违反非税收入征收管理规定的行为。      

二、固始县非税收入管理局决算单位构成

第二部分

固始县非税收入管理局2018年度部门决算情况说明

一、关于收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计486.62万元，支出总计486.62万元，与2017年相比，收、支总计各增加135.58万元，增长38.62%。收入变动的主要原因是：固始县行政事业各个窗口使用财政性票据成本增加。支出变动的主要原因：脱贫攻坚经费支出增加。

二、关于收入决算情况说明

2018年度收入合计486.62万元，其中：财政拨款收入486.62万元，占100%。

三、关于支出决算情况说明

2018年度支出合计486.6万元，其中：财政事务支出486.6万元，占100%。

四、关于财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收支总决算486.6万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加135.58万元，增长38.62%。变动的主要原因：各项费用和人员工资都有所增长。

五、关于一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2018年一般公共预算财政拨款支出486.62万元，占支出合计的100%。财政拨款收、支总计各增加135.58万元，增长38.62%，变动的主要原因：同上。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出486.62万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出486.62万元，占100%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为525.4万元，支出决算为486.62万元，完成年初预算的92.61%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因：办公费减少开支。

一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为525.4万元，支出决算为486.62万元，完成年初预算的92.61%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因：办公费减少开支。

六、关于一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出486.62万元，其中：人员经费422.8万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资……；公用经费63.81万元，主要包括：办公费……。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加135.58万元，增长38.62%。变动的主要原因：各项费用和人员工资都有所增长。

七、关于一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出预算为11万元，支出决算为10.57万元，完成预算的96.09%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务接待费支出决算为10.57万元，完成预算的96.09%。2018年度“三公”经费支出决算数与预算数存在差异的主要原因是厉行节约。

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2017年减少1.43万元，减支11.91%，

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算10.57万元，具体情况如下：

1. 公务接待费支出10.57万元。主要用于接待上级来人2018年度共接待国内来访团组31个、来访人员510人次(不包括陪同人员)。

八、其他重要事项的情况说明

第三部分 固始县非税收入管理局部门决算名词解释

一、财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

二、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

五、经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入”等以外的收入。

七、用事业基金弥补收支差额：事业单位在当年收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

八、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理“三公”经费，指部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十二、工资福利支出：单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十三、商品和服务支出：单位购买商品和服务的支出。

十四、对个人和家庭的补助支出：单位用于对个人和家庭的补助支出。

十五、年末结转：本年度或以前年度预算安排，已执行但尚未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十六、年末结余：本年度或以前年度预算安排，已执行完毕或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施，不需要再使用或无法按原预算安排继续使用的资金。